Guvernul a aprobat, prin OUG, Programul de susţinere a întreprinderilor mici şi mijlocii – IMM Leasing de echipamente şi utilaje. Iniţiatorii actului normativ menţionează, în Nota de fundamentare, că, în contextul în care sectorul întreprinderilor mici şi mijlocii (IMM) reprezintă o prioritate a programului economic şi ţinându-se cont de faptul că circa 99,7% dintre companiile din România sunt IMM-uri care contribuie cu aproximativ 60% la Produsul Intern Brut și angajează 66% din forța de muncă, se impune ca acest sector să beneficieze din partea statului de politici publice care să vizeze, printre altele, creșterea accesului la finanțare, prin luarea unor măsuri care să  răspundă nevoilor de finanțare şi garantare specifice acestui sector. „Conform Cartei Albe a IMM-urilor din România, ediția 2019, printre principalele oportunități de dezvoltare a acestui sector, remarcăm: folosirea de noi tehnologii are o pondere de cca 50%, cca 57,82% pentru asimilarea de noi produse, iar un procent de cca 35,31% îl reprezintă penetrarea pe noi piețe interne si internaționale. Totodată, conform aceleiași surse, principale modalități de finanțare a activităților economice ale acestui sector sunt: autofinanțarea de cca 69,54%, credite bancare de cca 25,88%, credite furnizor de cca 24,93%, iar finanțările de tip leasing dețin o pondere de 13,34%”, menţionează iniţiatorii.

Astfel, se creează premisele de susținere și dezvoltare a sectorului IMM prin accesarea facilităților de tip leasing financiar destinate achiziționării de echipamente IT și tehnologia informației, utilaje și echipamente tehnologice, precum și autovehicule pentru transport marfuri și persoane în scop comercial.

Pentru atingerea obiectivului de susținere a accesului la finanțare atât al IMM-urilor, cât și al întreprinderilor afiliate care au un număr de peste 250 de angajați, inclusiv, prin actul normativ se urmăreşte acordarea de facilităţi de garantare de către stat sub forma punerii la dispoziția instituțiilor financiare nebancare înscrise în Registrul Special la BNR a unor plafoane anuale de garantare pentru finanțările de tip leasing financiar acordate beneficiarilor eligibili pentru achiziționarea de bunuri mobile noi sau second-hand. Bunurile  mobile sunt definite în cadrul programului, astfel: echipamente IT și tehnologia informației, utilaje și echipamente tehnologice, autovehicule pentru transport marfuri, bunuri, și  persoane, în scop comercial, care fac obiectul finanțării de tip leasing financiar  garantate în cadrul programului.

Iniţiatorii OUG au propus ca eligibilitatea finanțatorilor în cadrul programului să se limiteze la IFN-urile înscrise în Registrul Special ținut de Banca Națională a României avându-se în vedere calitatea garanției suverane oferite prin program, precum și faptul că societățile de leasing financiar care depășesc în activitatea lor nivelurile minimale fixate pentru câțiva indicatori financiari specifici reglementați de BNR (cifra de afaceri, volumul creditelor, gradul de îndatorare, totalul activelor, capitalurile proprii etc.) sunt înregistrate într-un al doilea registru gestionat de autoritatea de reglementare și supraveghere, numit Registrul Special al IFN-urilor.

În plus faţă de obligațiile legale impuse tuturor IFN-urilor, societățile de leasing financiar înscrise în Registrul Special au obligația de a respecta în activitatea lor cerințele prudențiale și de supraveghere a riscului suplimentar, impuse de autoritatea de reglementare și supraveghere (BNR).

Beneficiarii eligibili în cadrul programului sunt operatorii economici care respectă prevederile acestei OUG, societăţi comerciale sau societăţi  cooperative, societăţi agricole, cooperative agricole de producție, persoane fizice autorizate, întreprinzători titulari ai unei întreprinderi individuale sau întreprinderi familiale, autorizate potrivit dispoziţiilor legale în vigoare,  asociaţie sau fundaţie nonprofit care desfăşoară activităţi economice şi care îndeplinesc cumulativ condiţiile de încadrare în categoria întreprinderilor mici şi mijlocii prevăzute de Legea nr. 346/2004 privind stimularea înfiinţării şi dezvoltării întreprinderilor mici şi mijlocii, cu modificările şi completările ulterioare, precum și întreprinderile afiliate care au un număr de peste 250 de angajați, inclusiv, care au calitatea de utilizator/locator în contractul de leasing financiar încheiat cu finanțatorul.

„Ținând cont de faptul că majoritatea domeniilor de activitate sunt eligibile la finanțare, întrucât toate sectoarele vieții economice au fost afectate de criza COVID-19, pentru ușurința implementării propunem enumerarea domeniilor neeligibile pentru acordarea de garanţii în cadrul programului întreprinderile mici şi mijlocii, precum și întreprinderile afiliate care au un număr de peste 250 de angajați, după cum umează: intermedieri financiare şi asigurări, tranzacţii imobiliare, activităţi de jocuri de noroc şi pariuri, producţie sau comercializare de armament, muniţii, explozibili, tutun, alcool cu excepția vinului și berii, substanţe aflate sub control naţional, plante, substanţe şi preparate stupefiante şi psihotrope, activităţi de închiriere şi leasing, activităţi de investigare şi protecţie”, se menţionează în Nota de fundamentare.

Ministerul Finanţelor Publice va garanta, prin Fondul Naţional de Garantare a Creditelor pentru IMM-uri (FNGCIMM), în numele și contul statului, astfel:

a) maximum 80% din valoarea finanţării, exclusiv dobânzile, comisioanele şi alte cheltuieli aferente finanţării garantate, pentru achiziţia de echipamente IT şi tehnologia informaţiei în cadrul unei operațiuni de leasing financiar;

b) maximum 60% din valoarea finanţării, exclusiv dobânzile, comisioanele şi alte cheltuieli aferente finanţării garantate, pentru achiziţia de utilaje şi echipamente tehnologice, precum și autovehicule pentru transport mărfuri și persoane utilizate în scop comercial, în cadrul unei operațiuni de leasing financiar.

Valoarea maximă cumulată a finanţărilor garantate de stat care pot fi acordate unui beneficiar în cadrul acestei facilităţi este de 5 milioane lei.

Durata maximă a perioadei de leasing este de 72 de luni, cu posibilitatea acordării de  perioade de grație cu durata cuprinsă între 3 și 12 luni. Având în vedere specificul și sezonalitatea fiecăui tip de activitate, perioada şi modalitatea de rambursare a finanțărilor vor fi stabilite de finanțator, conform normelor interne ale acestuia, care, având în vedere caracterul sensibil comercial, sunt adaptate nevoilor și cerințelor potențialilor beneficiari.

Avansul achitat de utilizator este cuprins între 0 și 20% din valoarea de achiziție a bunului finanțat, exclusiv TVA.

Valoarea reziduală este cuprinsă între 1% și maximum 20% din valoarea de achiziție a bunului finanțat, exclusiv TVA și poate fi achitată la încheierea perioadei de leasing sau poate fi inclusă în rate, pe parcursul derulării contractului.

(Copyright foto: 123RF Stock Photo)